Factoring ohne Mindestumsatz: Möglichkeiten für kleine Unternehmen

Factoring wird häufig mit großen Unternehmen und hohen Rechnungsvolumina verbunden. Für kleine Betriebe, Selbstständige und junge Unternehmen stellt sich deshalb eine wichtige Frage: Gibt es Factoring auch ohne Mindestumsatz?

Ja, das kann möglich sein. Es gibt keine allgemeingültige gesetzliche Mindestumsatzgrenze, ab der Factoring erst erlaubt oder grundsätzlich verfügbar wäre. Allerdings legen Factoringgesellschaften eigene wirtschaftliche und organisatorische Annahmekriterien fest.

Ein Unternehmen mit 300.000 Euro Jahresumsatz kann deshalb für einen spezialisierten Anbieter interessant sein, während eine andere Factoringgesellschaft erst deutlich größere Forderungsvolumina betreut.

Wichtig ist dabei die Unterscheidung zwischen Jahresumsatz, geplantem Factoringvolumen und vertraglichen Mindestgebühren. Diese drei Größen hängen zusammen, sind aber nicht identisch.

Die allgemeinen Anforderungen erläutern wir auf unserer Seite Factoring Voraussetzungen. Dieser Beitrag zeigt, welche Möglichkeiten kleinere Unternehmen haben, welche Kostenrisiken bestehen und wie sich geeignete Factoringanbieter eingrenzen lassen.

Gibt es beim Factoring einen festen Mindestumsatz?

Nein. Für Factoring existiert keine allgemeine gesetzliche Umsatzuntergrenze, die für alle Unternehmen und Factoringgesellschaften gilt.

Die tatsächlichen Zugangsvoraussetzungen werden von den jeweiligen Anbietern bestimmt. Manche konzentrieren sich auf größere mittelständische Unternehmen. Andere prüfen auch kleine Unternehmen mit vergleichsweise niedrigen jährlichen Forderungsvolumina.

Deshalb wäre die pauschale Aussage, dass Factoring erst ab einer bestimmten Umsatzhöhe möglich sei, irreführend.

Bei der Anbieterprüfung können insbesondere folgende Faktoren relevant sein:

• Jahresumsatz des Unternehmens,
• geplantes jährliches Factoringvolumen,
• Anzahl der Rechnungen,
• durchschnittliche Rechnungshöhe,
• Anzahl und Bonität der Debitoren,
• übliche Zahlungsziele,
• Branche und Geschäftsmodell,
• Unternehmensalter,
• gewünschtes Factoringmodell.

Kein allgemeingültiger Mindestumsatz bedeutet allerdings nicht, dass jede Factoringgesellschaft jedes kleine Unternehmen akzeptieren muss.

Warum verlangen manche Factoringanbieter Mindestgrößen?

Factoring verursacht unabhängig von der Unternehmensgröße einen gewissen Einrichtungs-, Prüfungs- und Abwicklungsaufwand.

Dazu können gehören:

• Prüfung des Unternehmens,
• Einrichtung der Vertragsbeziehung,
• Identifikation und Prüfung der Debitoren,
• Einrichtung von Debitorenlimiten,
• technische Rechnungsübermittlung,
• laufende Forderungsbuchungen,
• Auszahlungen und Abrechnungen,
• gegebenenfalls Debitorenmanagement und Mahnwesen.

Bei sehr kleinen Volumina können diese Kosten im Verhältnis zum angekauften Forderungsvolumen besonders stark ins Gewicht fallen.

Einige Anbieter arbeiten deshalb mit Mindestjahresumsätzen, Mindest-Factoringvolumina oder vertraglichen Mindestvergütungen. Andere Anbieter verfügen über stärker standardisierte oder digitalisierte Prozesse für kleinere Unternehmen.

Eine Ablehnung durch einen einzelnen Factor ist deshalb nicht automatisch eine Aussage über den gesamten Factoringmarkt.

Welche kleinen Unternehmen können Factoring nutzen?

Factoring kann für kleine Betriebe interessant sein, wenn regelmäßig geeignete Rechnungen entstehen und zwischen Leistungserbringung und Zahlungseingang Liquidität gebunden ist.

Typische mögliche Anwendungsfelder sind:

• kleinere Transport- und Logistikunternehmen,
• Handwerksbetriebe,
• technische Dienstleistungsunternehmen,
• kleine Personaldienstleister,
• Agenturen und Beratungsunternehmen,
• kleinere Großhändler,
• junge Produktionsunternehmen,
• kleine Pflege- und Sozialdienstleister.

Die Branche allein entscheidet allerdings nicht über die Eignung. Auch bei kleinen Unternehmen müssen insbesondere die Forderungsstruktur, der Leistungsstand und die Anforderungen des jeweiligen Factoringpartners berücksichtigt werden.

Besonders interessant kann eine Finanzierung sein, wenn Kunden regelmäßig erst nach 30, 45 oder 60 Tagen bezahlen, während Personal, Material und andere Betriebskosten bereits vorher fällig werden.

Jahresumsatz und Factoringvolumen sind nicht dasselbe

Bei der Prüfung einer Factoringlösung sollte zwischen dem Gesamtumsatz des Unternehmens und dem tatsächlich vorgesehenen Forderungsverkauf unterschieden werden.

Ein Unternehmen kann 800.000 Euro Jahresumsatz erzielen, aber nur Forderungen über 300.000 Euro jährlich verkaufen wollen.

Ein anderer Betrieb erzielt lediglich 500.000 Euro Jahresumsatz, möchte dafür jedoch nahezu sämtliche geeigneten Rechnungen über Factoring abwickeln.

Unternehmen B ist gemessen am Jahresumsatz kleiner, bringt im Modell jedoch das höhere laufende Factoringvolumen ein.

Für die Wirtschaftlichkeit einer Factoringgesellschaft können außerdem die Anzahl der eingereichten Rechnungen, die durchschnittlichen Beträge und der erforderliche Bearbeitungsaufwand relevant sein.

Ein geringerer Unternehmensumsatz führt deshalb nicht zwangsläufig zu einer geringeren wirtschaftlichen Attraktivität des Factoringfalls.

Mindestgebühr statt Mindestumsatz: Wo liegt das Kostenrisiko?

Für kleine Unternehmen ist die wichtigste Frage häufig nicht nur, ob ein Anbieter sie grundsätzlich akzeptiert. Ebenso entscheidend ist, ob die vertraglichen Kosten zum realistischen Forderungsvolumen passen.

Ein Anbieter kann vergleichsweise geringe Zugangshürden haben und trotzdem eine monatliche oder jährliche Mindestvergütung verlangen.

Wird das ursprünglich erwartete Rechnungsvolumen nicht erreicht, kann die wirtschaftliche Belastung dadurch steigen.

Ein Beispiel:

• Ein Unternehmen plant mit 400.000 Euro jährlichem Factoringvolumen.
• Tatsächlich werden nur Forderungen über 250.000 Euro eingereicht.
• Der Vertrag enthält eine feste Mindestvergütung, die auch bei geringerem Volumen anfällt.

Dann verteilt sich die Mindestvergütung auf ein kleineres tatsächliches Forderungsvolumen. Die effektive relative Kostenbelastung kann dadurch höher ausfallen als ursprünglich erwartet.

Beim Vergleich sollten deshalb neben der Factoringgebühr gegebenenfalls auch Finanzierungskosten, Mindestvergütungen, Einrichtungskosten und sonstige vertragliche Kosten berücksichtigt werden.

Eine allgemeine öffentliche Preisstaffel ist dafür wenig aussagekräftig. Entscheidend sind die individuellen Angebote und das tatsächlich geplante Geschäftsvolumen. Eine Übersicht der Kostenbestandteile finden Sie auf unserer Seite Factoring Kosten.

Warum die Rechnungsstruktur oft wichtiger ist als die Größe

Ein kleiner Betrieb mit klar dokumentierten und regelmäßig entstehenden Forderungen kann für eine Factoringgesellschaft durchaus interessant sein.

Positiv für die Prüfung können sein:

• regelmäßige Rechnungsstellung,
• bereits erbrachte und nachvollziehbare Leistungen,
• klar vereinbarte Zahlungsziele,
• eindeutig identifizierbare Debitoren,
• ausreichende Leistungs- oder Liefernachweise,
• geringe Zahl erheblicher Reklamationen,
• grundsätzlich abtretbare Forderungen.

Schwieriger können dagegen Forderungen sein, deren Höhe oder Bestand ungeklärt ist, bei denen Leistungen noch nicht erbracht wurden oder die bereits erheblich bestritten sind.

Bei kleinen Unternehmen kommt es daher besonders darauf an, nicht allein den Umsatz zu betrachten, sondern den vollständigen Geschäftsvorgang.

Welche Rolle spielen die Bonität und Anzahl der Kunden?

Beim Factoring ist die Bonität der Debitoren ein wichtiger Prüfungspunkt. Gerade kleine Unternehmen können Rechnungen an große, etablierte Geschäftskunden stellen.

Eine gute Bonität des Rechnungsempfängers kann die Ausgangslage positiv beeinflussen, ersetzt jedoch nicht die Prüfung des Unternehmens selbst und der einzelnen Forderungen.

Relevant können unter anderem sein:

• Bonität der wichtigsten Debitoren,
• Rechnungsbeträge,
• vereinbarte Zahlungsziele,
• bisheriges Zahlungsverhalten,
• Verteilung auf verschiedene Kunden,
• mögliche Debitorenlimite.

Auch eine starke Konzentration auf einen einzigen Auftraggeber bedeutet nicht automatisch, dass Factoring ausgeschlossen ist. Einige Anbieter prüfen solche Konstellationen, andere verlangen eine breitere Streuung.

Ist Factoring ohne Mindestumsatz auch für junge Unternehmen möglich?

Eine kurze Unternehmenshistorie führt nicht automatisch zum Ausschluss.

Einige Factoringgesellschaften können auch neu gegründete oder erst seit kurzer Zeit tätige Unternehmen berücksichtigen.

Bei der Prüfung können beispielsweise relevant sein:

• bereits vorhandene geeignete Forderungen,
• Aufträge und Rahmenverträge,
• Debitorenbonität,
• Geschäftsmodell,
• aktuelle Unternehmensunterlagen,
• realistisches geplantes Rechnungsvolumen,
• Gesellschafter- und Geschäftsführerstruktur.

Ein noch nicht ausgeführter Auftrag ist allerdings nicht automatisch eine factoringfähige Forderung. Klassisches Factoring setzt grundsätzlich bereits entstandene geeignete Zahlungsansprüche aus erbrachten Leistungen oder Lieferungen voraus.

Weitere Informationen zum Umgang mit Liquiditätsbedarf bei steigenden Auftragszahlen finden Sie im Beitrag Factoring bei Wachstum: Liquiditätslücken und Overtrading vermeiden.

Factoring ohne hohen Mindestumsatz im Bau- und Handwerksbereich

Auch kleinere Bau- und Handwerksunternehmen können sich für Factoring interessieren. Gerade bei längeren Zahlungszielen oder größeren Einzelaufträgen kann bereits ein überschaubarer Jahresumsatz mit erheblichem Vorfinanzierungsbedarf verbunden sein.

Im Baugeschäft kommt zur Unternehmensgröße allerdings die besondere Struktur der Forderungen hinzu. Insbesondere bei Abschlagsrechnungen müssen der bereits erbrachte Leistungsstand, die vertragliche Grundlage und mögliche Einwendungen gegen die Forderung geprüft werden.

Zu den relevanten Unterlagen können beispielsweise Aufmaße, Leistungsnachweise, Bauverträge und Informationen zu Sicherheitseinbehalten gehören.

VOB/B-Abschlagsforderungen sind nicht grundsätzlich vom Factoring ausgeschlossen. Ausgewählte spezialisierte Factoringgesellschaften können solche Forderungen prüfen, sofern geeignete bereits entstandene Zahlungsansprüche vorliegen.

Für kleine Bauunternehmen ist deshalb nicht allein entscheidend, ob ein Factoringpartner niedrigere Umsatzvolumina akzeptiert. Er muss auch die jeweilige Forderungsart und ihre vertraglichen Besonderheiten abbilden können.

Welche Möglichkeiten sich bei geeigneten Bau- und Abschlagsforderungen ergeben können, erläutern wir ausführlicher auf unserer Leistungsseite VOB Factoring.

Müssen kleine Unternehmen alle Rechnungen über Factoring verkaufen?

Nicht unbedingt. Der Umfang des Forderungsverkaufs hängt vom gewählten Factoringmodell und den Anforderungen des Anbieters ab.

Beim klassischen laufenden Factoring wird häufig ein vereinbarter Forderungsbestand regelmäßig eingereicht. Daneben gibt es Anbieter, die selektive Lösungen oder die Einbeziehung bestimmter Debitoren ermöglichen.

Geprüft werden kann beispielsweise, ob:

• alle geeigneten laufenden Forderungen einbezogen werden,
• nur Forderungen bestimmter Kunden verkauft werden,
• selektives Factoring möglich ist,
• eine einzelne geeignete Forderung finanziert werden kann.

Gerade bei kleineren Unternehmen kann die Auswahl des geeigneten Modells entscheidend sein.

Allerdings ist nicht jeder Anbieter für jede Form des selektiven oder einzelrechnungsbezogenen Factorings verfügbar. Außerdem können diese Varianten andere Kosten und Vertragsbedingungen haben als eine laufende Factoringvereinbarung.

Praxisbeispiel: Factoring für einen kleinen technischen Dienstleister

Illustratives Praxisbeispiel

450.000 Euro Jahresumsatz und lange Zahlungsziele

Um die Praxisnähe zu verdeutlichen, blicken wir auf ein konkretes Szenario, wie es uns bei Berger Factoring regelmäßig begegnet.

Einordnung: Dieses Beispiel ist vollständig fiktiv und dient ausschließlich der Veranschaulichung. Es handelt sich weder um eine dokumentierte Kundenreferenz noch um ein verbindliches Factoringangebot.

Ausgangssituation

Ein technischer Dienstleister erzielt im Modell rund 450.000 Euro Jahresumsatz. Die Kunden sind überwiegend gewerbliche Unternehmen. Der Betrieb stellt regelmäßig Rechnungen mit Zahlungszielen zwischen 30 und 60 Tagen. Personal, Material und laufende Betriebsausgaben müssen jedoch deutlich früher bezahlt werden. Der Betrieb möchte deshalb prüfen, ob sich geeignete Forderungen früher in Liquidität umwandeln lassen.

Herausforderung

Einige Factoringgesellschaften betreuen erst Unternehmen mit höheren jährlichen Forderungsvolumina. Gleichzeitig können Mindestgebühren bei einem kleineren Betrieb einen erheblichen Anteil der Finanzierungskosten ausmachen. Gesucht wird deshalb nicht irgendeine Factoringgesellschaft, sondern ein Anbieter, dessen Mindestanforderungen, Gebührenmodell und Annahmekriterien zum tatsächlichen Geschäft passen.

Lösung und Umsetzung

Für eine strukturierte Anfrage werden Jahresumsatz, voraussichtliches Factoringvolumen, Anzahl der Debitoren, durchschnittliche Rechnungshöhen und Zahlungsziele zusammengestellt. Im Modell wird angenommen, dass der Dienstleister jährlich geeignete Forderungen über 300.000 Euro einreichen möchte. Für ein einzelnes beispielhaftes Rechnungsvolumen von 20.000 Euro ergeben sich nach erfolgreichem Ankauf folgende rein rechnerischen Vorauszahlungen:

Illustrative Vorauszahlungsquote	Rechnerische Vorauszahlung
80 %	16.000 €
90 %	18.000 €
bis zu 100 %	bis zu 20.000 €

Alle dargestellten Beträge sind Modellwerte vor Factoringkosten und möglichen vertraglichen Abzügen. Eine bestimmte Vorauszahlungsquote oder eine tatsächliche Vertragsannahme wird nicht zugesagt.

Ergebnis und Einordnung

Im fiktiven Szenario könnte bei einer Vorauszahlungsquote von 90 Prozent ein Betrag von 18.000 Euro vor Kosten aus den angekauften Forderungen früher zur Verfügung stehen. Ob die Lösung insgesamt wirtschaftlich sinnvoll wäre, hängt jedoch maßgeblich von den tatsächlichen Gebühren, möglichen Mindestvergütungen, dem jährlichen Factoringvolumen und der individuellen Anbieterentscheidung ab. Ein geringer Jahresumsatz ist damit weder automatisch ein Ausschlussgrund noch ein Beleg für die Wirtschaftlichkeit einer Factoringlösung.

Wann ist Factoring bei kleinem Umsatz weniger sinnvoll?

Nicht jeder kleine Betrieb profitiert automatisch von Factoring.

Eine besonders sorgfältige Wirtschaftlichkeitsprüfung ist beispielsweise sinnvoll, wenn:

• nur sehr wenige Rechnungen pro Jahr entstehen,
• das mögliche Factoringvolumen sehr gering ist,
• Kunden ohnehin innerhalb weniger Tage bezahlen,
• hohe Mindestvergütungen bestehen,
• die einzelnen Rechnungsbeträge sehr klein sind,
• ein großer Teil der Forderungen bestritten oder ungeeignet ist.

In solchen Fällen können die vertraglichen Kosten oder der administrative Aufwand den Nutzen der früheren Liquidität übersteigen.

Die grundsätzliche Finanzierbarkeit und die tatsächliche Wirtschaftlichkeit sind deshalb getrennt zu beurteilen.

Weitere Informationen dazu erläutert unser Beitrag Wann lohnt sich Factoring wirklich?.

Wie finden kleine Unternehmen einen geeigneten Factoringanbieter?

Gerade bei kleineren Umsätzen kann eine gezielte Vorauswahl sinnvoller sein als eine breite Anfrage bei zahlreichen Gesellschaften.

Zunächst sollte festgestellt werden, welche Factoringgesellschaften die jeweilige Größenordnung überhaupt betreuen und welche Vertragsbedingungen sie anbieten.

Für die Auswahl ist deshalb nicht entscheidend, möglichst viele Angebote zu erhalten, sondern passende Anbieter mit grundsätzlich geeigneten Annahmekriterien zu identifizieren.

Was ist bei sehr niedrigen Factoringvolumina besonders wichtig?

Wer nur ein kleines Forderungsvolumen finanzieren möchte, sollte vier Punkte besonders beachten:

1. Individuelle Annahmekriterien prüfen: Eine Ablehnung bei einem Anbieter schließt andere Möglichkeiten nicht grundsätzlich aus.
2. Reales Factoringvolumen kalkulieren: Die geplante Umsatzentwicklung sollte nicht mit bereits sicher verfügbaren Forderungen verwechselt werden.
3. Mindestvergütungen berücksichtigen: Entscheidend sind die Gesamtkosten bei realistischer Auslastung.
4. Passendes Factoringmodell wählen: Laufendes, selektives und einzelrechnungsbezogenes Factoring haben unterschiedliche Voraussetzungen.

Ein sorgfältiger Vergleich berücksichtigt damit sowohl den möglichen Liquiditätsvorteil als auch die wirtschaftlichen Verpflichtungen aus dem Factoringvertrag.

Wie unterstützt Berger Factoring kleine Unternehmen?

Berger Factoring prüft im Rahmen der unabhängigen Vermittlung zunächst die wirtschaftliche Ausgangssituation und die wesentlichen Eigenschaften des Forderungsbestands.

Dazu gehören beispielsweise:

• Branche und Geschäftsmodell,
• Unternehmensalter,
• Jahresumsatz,
• geplantes Factoringvolumen,
• Debitorenstruktur,
• durchschnittliche Rechnungshöhe,
• Zahlungsziele,
• gewünschter Leistungsumfang,
• mögliche Mindestvergütungen.

Auf dieser Grundlage können geeignete Factoringgesellschaften ausgewählt werden, deren Annahmekriterien zur Unternehmensgröße und Forderungsstruktur passen.

Berger Factoring ist ein unabhängiger Factoring-Vermittler und keine Factoringgesellschaft. Wir kaufen Forderungen nicht selbst an. Über Vertragsannahme, Forderungsankauf, Konditionen und Auszahlungsstruktur entscheidet ausschließlich der jeweilige Factoringpartner.

Häufige Fragen zu Factoring ohne Mindestumsatz

Gibt es Factoring ohne Mindestumsatz?

Eine allgemeingültige gesetzliche Mindestumsatzgrenze gibt es nicht. Einzelne Factoringgesellschaften können dennoch eigene Mindestanforderungen an Umsatz und Forderungsvolumen festlegen.

Ab welchem Umsatz lohnt sich Factoring?

Das hängt nicht allein vom Jahresumsatz ab. Entscheidend sind unter anderem geplantes Factoringvolumen, Mindestgebühren, Zahlungsziele, Forderungsqualität und der tatsächliche Liquiditätsbedarf.

Ist Factoring für Kleinunternehmen möglich?

Ja, bei geeigneten Factoringpartnern kann das möglich sein. Entscheidend sind die jeweiligen Annahmekriterien und die wirtschaftliche Eignung der Forderungen.

Können auch Selbstständige Factoring nutzen?

Je nach Geschäftsmodell, Forderungsstruktur und Anbieter können auch Selbstständige für Factoring infrage kommen. Maßgeblich sind geeignete bestehende Forderungen und die individuellen Annahmekriterien.

Ist Factoring für neu gegründete Unternehmen möglich?

Das kann möglich sein. Einige Factoringgesellschaften prüfen auch junge Unternehmen. Bereits vorhandene Forderungen, Debitorenbonität und Geschäftsmodell können dabei besonders wichtig sein.

Was ist der Unterschied zwischen Jahresumsatz und Factoringvolumen?

Der Jahresumsatz beschreibt den gesamten Umsatz des Unternehmens. Das Factoringvolumen bezeichnet die Forderungsbeträge, die tatsächlich über die Factoringgesellschaft abgewickelt werden sollen.

Warum gibt es Mindestgebühren beim Factoring?

Auch kleinere Factoringverträge verursachen Prüfungs-, Einrichtungs- und Abwicklungsaufwand. Einige Anbieter vereinbaren deshalb eine Mindestvergütung.

Kann Factoring auch bei nur einem großen Kunden funktionieren?

Das ist je nach Anbieter möglich. Eine hohe Debitorenkonzentration kann jedoch die Auswahl geeigneter Gesellschaften einschränken und zusätzliche Prüfungen erforderlich machen.

Müssen kleine Unternehmen sämtliche Rechnungen verkaufen?

Nicht zwingend. Je nach Anbieter können auch selektive Factoringmodelle oder die Finanzierung einzelner geeigneter Forderungen möglich sein.

Ist Factoring ohne Mindestumsatz automatisch günstig?

Nein. Auch ohne hohe Mindestumsatzanforderung können Mindestvergütungen, Finanzierungskosten und weitere vertragliche Kosten anfallen. Entscheidend ist die wirtschaftliche Gesamtbetrachtung.

Welche Unterlagen braucht ein kleines Unternehmen für Factoring?

Für eine erste Einschätzung reichen häufig Unternehmensdaten, Jahresumsatz, geplantes Factoringvolumen, Debitorenstruktur und Zahlungsziele. Für die vertiefte Prüfung können wirtschaftliche Unterlagen, OP-Listen und Leistungsnachweise erforderlich werden.

Wie findet man einen Factoringanbieter für ein kleines Unternehmen?

Sinnvoll ist eine gezielte Vorauswahl anhand von Jahresumsatz, Factoringvolumen, Branche, Forderungsstruktur, Kosten und gewünschtem Factoringmodell. Berger Factoring unterstützt bei der unabhängigen Anbieterrecherche und Vermittlung.

Fazit: Kleiner Umsatz bedeutet nicht automatisch, dass Factoring ausgeschlossen ist

Factoring ist nicht ausschließlich großen Unternehmen vorbehalten. Auch kleine Betriebe, Selbstständige und junge Unternehmen können bei passenden Factoringgesellschaften grundsätzlich berücksichtigt werden.

Eine allgemeingültige Mindestumsatzgrenze existiert nicht. Einzelne Anbieter können jedoch eigene Mindestvolumina und Gebührenregelungen vorsehen.

Die entscheidende Frage lautet daher nicht allein, ob ein Unternehmen groß genug für Factoring ist, sondern welcher Anbieter wirtschaftlich und organisatorisch zur tatsächlichen Forderungsstruktur passt.

Berger Factoring unterstützt als unabhängiger Vermittler bei der Einordnung der Ausgangssituation und der Auswahl geeigneter Factoringpartner.