Finanzielles Fundament für das Schornsteinfegerhandwerk

Schornsteinfegerbetriebe verbinden heute traditionelles Handwerk mit Brandschutz, Emissionsmessung, technischer Prüfung und zunehmend auch energetischen Dienstleistungen. Wirtschaftlich entstehen dabei sehr unterschiedliche Forderungsstrukturen: viele kleinere Rechnungen an Privathaushalte auf der einen Seite und größere Sammel- oder Objektabrechnungen gegenüber Hausverwaltungen, Wohnungsunternehmen, Gewerbekunden oder öffentlichen Auftraggebern auf der anderen. Gerade im B2B- und B2G-Geschäft können längere Zahlungsziele dazu führen, dass bereits erbrachte Leistungen Liquidität binden. Factoring kann bei geeigneten bereits entstandenen Forderungen helfen, einen Teil dieses Kapitals früher liquiditätswirksam zu machen. Entscheidend sind dabei Debitorenstruktur, Forderungsvolumen, Vertragsgrundlage, Leistungsstatus und Anbieter.

Einen allgemeinen Überblick finden Sie unter Ihre Vorteile mit Factoring. Welche Factoringgesellschaften unterschiedliche Debitoren- und Rechnungsstrukturen abbilden können, erläutern wir unter Factoring-Anbieter vergleichen.

1. Das Schornsteinfegerhandwerk hat sehr unterschiedliche Forderungsstrukturen

Kaum ein Handwerksbetrieb arbeitet mit einer so heterogenen Kundenbasis.

Typische Auftraggeber können sein:

• Privathaushalte,
• Hausverwaltungen,
• Wohnungsbaugesellschaften,
• Gewerbebetriebe,
• Industrieunternehmen,
• kommunale oder öffentliche Einrichtungen.

Dadurch unterscheiden sich auch Rechnungsgrößen und Zahlungsprozesse erheblich.

Eine Rechnung über einen kleinen Betrag an einen Privathaushalt ist wirtschaftlich etwas anderes als eine Sammelabrechnung über zahlreiche Liegenschaften einer Wohnungsbaugesellschaft.

2. Viele Privatkundenrechnungen sind nicht automatisch der ideale Factoringfall

Schornsteinfegerbetriebe können monatlich eine große Zahl kleiner Rechnungen stellen.

Für klassisches Factoring kann diese Kleinteiligkeit eine Herausforderung sein.

Relevant sind unter anderem:

• durchschnittliche Rechnungsgröße,
• Anzahl der Debitoren,
• technischer Übertragungsprozess,
• Verwaltungsaufwand je Forderung,
• Mindestanforderungen des Factoringanbieters.

Private Forderungen sind zudem kein typischer Kernfall des klassischen B2B-Factorings.

Je nach Anbieter können spezielle B2C- oder Abrechnungsmodelle existieren, sie müssen jedoch gesondert geprüft werden.

3. Interessanter können größere B2B-Forderungen sein

Für viele Betriebe besonders relevant sind Leistungen für größere gewerbliche oder institutionelle Auftraggeber.

Dazu zählen beispielsweise:

• Hausverwaltungen,
• Wohnungsunternehmen,
• Facility-Management-Gesellschaften,
• Gewerbeimmobilienbetreiber,
• Industriebetriebe,
• öffentliche Einrichtungen.

Wenn daraus regelmäßig größere, klare und abrechenbare Forderungen entstehen, kann Factoring wirtschaftlich besser zur Struktur passen.

4. Hausverwaltungen und Wohnungswirtschaft: Sammelabrechnungen als Liquiditätsfaktor

Ein Schornsteinfegerbetrieb kann für eine Hausverwaltung zahlreiche Gebäude oder Wohneinheiten betreuen.

Dadurch entstehen beispielsweise Sammelabrechnungen für:

• Kehrarbeiten,
• Überprüfungen,
• Messungen,
• Feuerstättenschauen,
• weitere technische Leistungen.

Größere Verwalter arbeiten häufig mit festen kaufmännischen Freigabeprozessen.

Wenn zwischen Leistung, Rechnungsstellung und Zahlung mehrere Wochen liegen, kann dadurch Working Capital gebunden werden.

Eine geeignete bereits entstandene Forderung kann dann grundsätzlich für Factoring geprüft werden.

5. Factoring finanziert keine zukünftige Kehr- oder Messleistung

Factoring ist keine Auftragsvorfinanzierung.

Ein zukünftiger Termin oder ein noch nicht ausgeführter Auftrag begründet noch keine geeignete Forderung.

Entscheidend ist grundsätzlich, dass:

• die Leistung erbracht wurde,
• die Forderung entstanden ist,
• die Rechnung prüfbar ist,
• keine wesentlichen Einwendungen bestehen.

Erst dann kann eine Factoringgesellschaft prüfen, ob die Forderung ankauffähig ist.

6. Hoheitliche und privatwirtschaftliche Tätigkeiten sauber unterscheiden

Das Schornsteinfegerhandwerk weist besondere rechtliche und organisatorische Strukturen auf.

Für eine Factoringprüfung kann relevant sein, aus welchem Tätigkeitsbereich eine Forderung stammt und wer rechtlich Schuldner ist.

Entscheidend ist deshalb nicht allein, dass eine Rechnung von einem Schornsteinfegerbetrieb stammt.

Geprüft werden müssen vielmehr:

• Art der Leistung,
• Vertrags- beziehungsweise Rechtsgrundlage,
• Debitor,
• Abtretbarkeit,
• Fälligkeit,
• mögliche rechtliche Besonderheiten.

Gerade bei besonderen hoheitlichen oder gesetzlich geregelten Konstellationen ist eine individuelle Prüfung erforderlich.

7. Messtechnik, Kameras und Spezialausrüstung

Moderne Schornsteinfegerbetriebe benötigen technische Ausstattung.

Dazu können beispielsweise gehören:

• Abgasmessgeräte,
• Feinstaub- und Analysegeräte,
• Kamerasysteme,
• Messkoffer,
• digitale Dokumentationsgeräte.

Hinzu kommen regelmäßige Wartung, Kalibrierung und Ersatzbeschaffung.

Factoring finanziert diese Geräte nicht unmittelbar.

Wenn geeignete offene Forderungen früher liquiditätswirksam werden, kann die dadurch verfügbare Liquidität allerdings für solche laufenden Investitionen eingesetzt werden.

8. Fuhrpark und laufende Betriebskosten

Einsatzfahrzeuge verursachen unabhängig vom Zahlungseingang laufende Kosten.

Dazu gehören:

• Leasing- oder Finanzierungsraten,
• Kraftstoff,
• Versicherung,
• Wartung,
• Reparaturen.

Auch hier gilt: Factoring finanziert kein Fahrzeug direkt.

Es kann lediglich Liquidität aus geeigneten bereits entstandenen Forderungen früher verfügbar machen.

9. Mitarbeiter und Weiterbildung

Schornsteinfegerbetriebe benötigen qualifizierte Gesellen und Meister.

Zusätzlich können Weiterbildungen etwa in den Bereichen:

• Energieberatung,
• Gebäudetechnik,
• Emissionsmessung,
• Brandschutz

relevant sein.

Frühere Liquidität kann zusätzlichen finanziellen Spielraum für Gehälter, Weiterbildung oder neue Mitarbeiter schaffen.

Factoring garantiert jedoch keine dauerhaft gesicherte Personalkostenstruktur.

10. Energieberatung als wachsendes Geschäftsfeld

Viele Schornsteinfegerbetriebe erweitern ihr Leistungsangebot über klassische Kehr- und Messarbeiten hinaus.

Dazu können energetische Dienstleistungen und Beratungsangebote gehören.

Auch hier gilt für Factoring dieselbe Grundregel:

Finanzierbar ist nicht die zukünftige Beratung, sondern gegebenenfalls eine geeignete bereits entstandene Forderung aus einer erbrachten Leistung.

Wächst der Anteil größerer B2B-Aufträge, kann sich dadurch auch die Factoringfähigkeit des Forderungsbestands verändern.

11. Debitorenkonzentration bei großen Hausverwaltungen

Eine große Hausverwaltung kann wirtschaftlich attraktiv sein, aber gleichzeitig einen erheblichen Umsatzanteil ausmachen.

Dann entsteht eine Debitorenkonzentration.

Eine Factoringgesellschaft prüft typischerweise:

• Bonität des Debitors,
• mögliches Ankaufslimit,
• Forderungsbestand,
• Zahlungsverhalten,
• Vertrags- und Abrechnungsstruktur.

Auch ein bonitätsstarker Großkunde führt deshalb nicht automatisch zu einem unbegrenzten Forderungsankauf.

12. Skonto und Einkauf: realistisch bewerten

Frühere Liquidität kann ermöglichen, tatsächlich angebotene Zahlungsnachlässe bei Lieferanten zu nutzen.

Das kann beispielsweise Messtechnik, Berufsbekleidung oder andere Betriebsmittel betreffen.

Ob dadurch ein relevanter wirtschaftlicher Vorteil entsteht, hängt jedoch von:

• Einkaufsvolumen,
• Skontosatz,
• Factoringgebühr,
• Finanzierungszins,
• Finanzierungsdauer

ab.

Factoring refinanziert sich deshalb nicht automatisch über Skonto.

13. Debitorenmanagement: bei großen B2B-Kunden interessant

Je nach Factoringmodell kann die Factoringgesellschaft Aufgaben im Forderungsmanagement übernehmen.

Dazu können gehören:

• Debitorenkontenführung,
• Zahlungseingangsüberwachung,
• Zahlungserinnerungen,
• Mahnwesen.

Dies kann insbesondere bei größeren gewerblichen Kunden Verwaltungsaufwand reduzieren.

Berger Factoring übernimmt diese Aufgaben nicht selbst. Wir vermitteln Gesellschaften, bei denen entsprechende Leistungen Bestandteil des Factoringmodells sein können.

14. Ausfallschutz: keine pauschalen 100 Prozent

Beim echten Factoring kann ein vertraglich definierter Delkredereschutz das Zahlungsunfähigkeitsrisiko geeigneter, angekaufter und innerhalb eines Limits gedeckter Forderungen umfassen.

Nicht automatisch umfasst sind beispielsweise:

• strittige Forderungen,
• Aufrechnungen,
• Gegenansprüche,
• fehlerhafte Rechnungen,
• nicht bestehende Forderungen,
• nicht gedeckte Forderungsteile.

Bei vielen kleinen Privatkundenforderungen gelten zudem andere Voraussetzungen als bei B2B-Forderungen.

Mehr dazu lesen Sie unter Ausfallschutz bei Forderungen.

15. Was kostet Factoring im Schornsteinfegerhandwerk?

Eine pauschale Gebühr lässt sich nicht seriös nennen.

Die Konditionen können unter anderem beeinflusst werden durch:

• Jahresumsatz,
• Factoringvolumen,
• Anzahl der Rechnungen,
• durchschnittliche Rechnungsgröße,
• Debitorenstruktur,
• Zahlungsziele,
• gewünschte Leistungen.

Gerade bei sehr vielen kleinen Forderungen kann der administrative Aufwand für den Factor eine wichtige Rolle spielen.

Deshalb sollte geprüft werden, ob beispielsweise nur ein geeigneter B2B-Forderungsbestand oder ein größerer Teil des Umsatzes einbezogen wird.

16. Wachstum mit Wohnungswirtschaft und Gewerbekunden

Ein wachsender Bestand an gewerblichen oder institutionellen Kunden kann den Umsatz eines Schornsteinfegerbetriebs deutlich erhöhen.

Gleichzeitig steigen möglicherweise:

• Personalbedarf,
• Fuhrparkkosten,
• Messtechnik,
• offene Forderungen.

Wenn daraus geeignete B2B-Forderungen entstehen, kann Factoring zusätzlichen Working-Capital-Spielraum schaffen.

Mehr zum Zusammenhang lesen Sie unter Factoring bei Wachstum.

Praxisbeispiel

Praxisbeispiel: Schornsteinfegerbetrieb mit größerem Wohnungswirtschaftskunden

Um die Praxisnähe zu verdeutlichen, blicken wir auf ein konkretes Szenario, wie es uns bei Berger Factoring regelmäßig begegnet.

Einordnung: Das folgende Szenario ist eine illustrative Modellrechnung und keine dokumentierte Kundenreferenz oder Finanzierungszusage. Forderungsankauf, Vorauszahlungsquote, Einbehalt, Kosten, Ausfallschutz und Auszahlungsgeschwindigkeit hängen vom jeweiligen Anbieter, Debitor, Vertrags- und Forderungsstatus ab.

Ausgangssituation

Ein Schornsteinfegerbetrieb betreut neben vielen Privatkunden mehrere größere Immobilienbestände für eine Wohnungsverwaltung.

Kennzahl	Modellannahme
Jahresumsatz	620.000 €
B2B-Anteil	240.000 €
Zur Prüfung vorgesehene offene B2B-Forderungen	85.000 €
Kurzfristiger Liquiditätsbedarf	45.000 €

Herausforderung

Die Leistungen an mehreren Gewerbe- und Wohnobjekten sind bereits vollständig erbracht und abgerechnet.

Gleichzeitig müssen Gehälter, Fahrzeuge, Messgeräte und laufende Betriebskosten finanziert werden, während die Verwaltung ihre Rechnungen noch prüft.

Factoring-Lösung

Für die Modellrechnung wird angenommen, dass eine Factoringgesellschaft nach Prüfung Forderungen über 60.000 Euro als ankauffähig akzeptiert.

Bei einer rein illustrativen Vorauszahlungsquote von 90 Prozent könnten daraus rechnerisch 54.000 Euro vor dem regulären Zahlungseingang liquiditätswirksam werden.

Position	Illustrativer Wert
Akzeptierte Forderungen	60.000 €
Illustrative Vorauszahlungsquote	90 %
Rechnerisch frühere Liquidität	54.000 €
Vorläufiger Einbehalt	6.000 €

Ergebnis

Unter diesen Modellannahmen könnte ein Teil der bereits erwirtschafteten B2B-Umsätze früher liquiditätswirksam werden.

Die Mittel könnten beispielsweise für Personal, Fahrzeuge, Messtechnik und laufende Betriebskosten eingesetzt werden.

Noch nicht erbrachte Leistungen oder automatisch sämtliche Privatkundenforderungen würden dadurch nicht finanziert.

Das Beispiel enthält keine Garantie für Forderungsankauf, Vorauszahlungsquote, Einbehalt, Kosten, Ausfallschutz oder Auszahlungsgeschwindigkeit.

17. Wann kann Factoring für Schornsteinfeger besonders interessant sein?

Eine Prüfung kann insbesondere sinnvoll sein, wenn:

• regelmäßig größere B2B- oder B2G-Forderungen entstehen,
• Hausverwaltungen oder Wohnungsunternehmen längere Zahlungsziele nutzen,
• wenige Großkunden einen relevanten Umsatzanteil ausmachen,
• der Betrieb wächst,
• zusätzlicher Working-Capital-Bedarf entsteht.

Weniger passend kann klassisches Factoring sein, wenn der Forderungsbestand nahezu ausschließlich aus sehr kleinen Privatkundenrechnungen besteht.

Ein verwandtes Thema finden Sie auch unter Factoring für Hausverwaltung und Facility Management.

18. Warum Berger Factoring?

Berger Factoring ist unabhängiger Factoring-Vermittler und keine selbst ankaufende Factoringgesellschaft.

Bei Schornsteinfegerbetrieben betrachten wir unter anderem:

• Jahresumsatz,
• B2B- und B2C-Anteile,
• durchschnittliche Rechnungsgröße,
• Anzahl der Debitoren,
• Hausverwaltungen und Wohnungsunternehmen,
• Zahlungsziele,
• Forderungsbestand,
• Debitorenkonzentration,
• gewünschten Ausfallschutz,
• technische Abrechnungsprozesse.

Auf dieser Grundlage vergleichen wir geeignete Factoringgesellschaften und unterstützen bei der Auswahl einer Lösung, die zur tatsächlichen Forderungs- und Kundenstruktur des Betriebs passt.

Häufige Fragen zum Factoring für Schornsteinfeger

Können Rechnungen an Hausverwaltungen gefactort werden?

Geeignete bereits entstandene B2B-Forderungen können grundsätzlich prüfbar sein. Entscheidend sind unter anderem Debitorenbonität, Forderungsstatus, Rechnungsstruktur und Anbieter.

Können auch Privatkundenrechnungen gefactort werden?

Private Forderungen sind kein typischer Kernfall des klassischen B2B-Factorings. Für B2C-Forderungen müssen gegebenenfalls spezialisierte Modelle geprüft werden.

Sind viele kleine Rechnungen ein Problem?

Sie können den administrativen Aufwand erhöhen. Ob ein Modell wirtschaftlich sinnvoll ist, hängt unter anderem von Rechnungsgröße, Anzahl der Debitoren, technischer Übertragung und Konditionen ab.

Finanziert Factoring neue Messgeräte?

Nicht unmittelbar. Factoring macht geeignete bereits entstandene Forderungen früher liquiditätswirksam. Diese Liquidität kann anschließend beispielsweise für Messgeräte eingesetzt werden.

Kann nur der B2B-Anteil ins Factoring gegeben werden?

Das kann je nach Anbieter und Factoringmodell möglich sein. Welche Kunden oder Forderungsgruppen einbezogen werden können, muss individuell geprüft werden.

Übernimmt der Factor das Mahnwesen?

Je nach Modell kann die Factoringgesellschaft Aufgaben im Debitorenmanagement übernehmen. Berger Factoring selbst übernimmt das Mahnwesen nicht.

Wie schnell erfolgt die Auszahlung?

Eine feste Auszahlungsgeschwindigkeit kann nicht allgemein garantiert werden. Sie hängt unter anderem von Factoringgesellschaft, Forderungsstatus, Debitorenlimit und technischer Umsetzung ab.

Gibt es 100 Prozent Ausfallschutz?

Ein pauschaler Schutz gegen sämtliche Risiken besteht nicht. Echtes Factoring kann je nach Vertrag das Insolvenzrisiko geeigneter gedeckter Forderungen übernehmen. Streitigkeiten, Gegenansprüche oder nicht gedeckte Forderungsteile sind davon zu unterscheiden.

Fazit: Nicht jede Schornsteinfegerforderung ist gleich

Schornsteinfegerbetriebe arbeiten mit einer besonderen Mischung aus vielen kleinen Privatkunden und größeren gewerblichen oder institutionellen Auftraggebern.

Gerade Forderungen gegen Hausverwaltungen, Wohnungsunternehmen, Gewerbekunden oder öffentliche Auftraggeber können bei längeren Zahlungszielen Working Capital binden.

Factoring kann geeignete bereits entstandene Forderungen früher liquiditätswirksam machen und damit zusätzlichen Spielraum für Personal, Fahrzeuge, Messtechnik und Wachstum schaffen.

Entscheidend sind jedoch Rechnungsgröße, Debitorentyp, Forderungsstatus, Abtretbarkeit und wirtschaftliche Umsetzbarkeit.

Eine passende Factoringlösung für Schornsteinfeger finanziert deshalb nicht einfach den gesamten Kehrbezirk – sie setzt dort an, wo geeignete, bereits erbrachte und wirtschaftlich sinnvolle Forderungen vorhanden sind.