Industrie & Produktion
Unternehmen mit laufenden Lieferungen, Warenproduktion und längeren Zahlungszielen gegenüber Geschäftskunden.
Factoring für B2B-Unternehmen
B2B Factoring – Liquidität aus Rechnungen an Geschäftskunden
Sie haben Ihre Leistung erbracht, Ihre Rechnung gestellt – aber der Geschäftskunde zahlt erst in 30, 60 oder mehr Tagen?
Mit B2B Factoring können geeignete Forderungen gegenüber Unternehmen verkauft und dadurch deutlich früher in Liquidität umgewandelt werden. Berger Factoring vergleicht passende Factoringgesellschaften unabhängig und begleitet Sie von der ersten Prüfung bis zur Umsetzung.
- Liquidität aus offenen B2B-Forderungen
- Zahlungsziele besser überbrücken
- Passende Anbieter unabhängig vergleichen
Grundprinzip
Was ist B2B Factoring?
B2B Factoring bezeichnet den Verkauf geeigneter Forderungen, die ein Unternehmen gegenüber anderen Unternehmen oder gewerblichen Auftraggebern hat.
Nach Rechnungsstellung übermittelt das Unternehmen die Forderung an eine Factoringgesellschaft. Wird die Forderung angekauft, erhält das Unternehmen den vereinbarten Auszahlungsbetrag deutlich vor dem ursprünglichen Zahlungsziel.
Der Geschäftskunde bezahlt die Rechnung später entsprechend der vereinbarten Zahlungsbedingungen.
Dadurch wird gebundene Liquidität aus dem Forderungsbestand früher verfügbar.
Zahlungszyklus
Warum lange Zahlungsziele im B2B Liquidität binden
Im B2B-Geschäft sind längere Zahlungsziele häufig Teil der Geschäftsbeziehung. Für den Lieferanten oder Dienstleister bedeutet das jedoch, dass Kosten oft lange vor dem Zahlungseingang entstehen.
- 1
Leistung erbringen
Produktion, Personal, Material oder Dienstleistung werden finanziert.
- 2
Rechnung stellen
Nach Lieferung oder Leistung entsteht die Forderung.
- 3
Zahlungsziel gewähren
Der Kunde erhält beispielsweise 30, 45 oder 60 Tage Zeit.
- 4
Liquidität fehlt zwischenzeitlich
Das Unternehmen muss neue Aufträge bereits finanzieren, obwohl die vorherige Rechnung noch offen ist.
B2B Factoring kann genau diese zeitliche Lücke zwischen Rechnungsstellung und Zahlungseingang verkürzen.
Forderungsverkauf
So funktioniert B2B Factoring
- 1
Rechnung an Geschäftskunden stellen
Ihr Unternehmen erbringt die vereinbarte Leistung und stellt eine Rechnung an den gewerblichen Kunden.
- 2
Forderung einreichen
Die geeignete Forderung wird an die Factoringgesellschaft übermittelt.
- 3
Auszahlung erhalten
Nach Ankauf der Forderung zahlt der Factor den vertraglich vereinbarten Betrag aus.
- 4
Geschäftskunde bezahlt später
Der Debitor begleicht die Rechnung entsprechend des Zahlungsziels.
Ablauf, Auszahlungsquote, Gebühren und Leistungsumfang unterscheiden sich je nach Anbieter und Factoringmodell.
Unternehmensstrukturen
Für welche Unternehmen eignet sich B2B Factoring?
Großhandel
Handelsunternehmen mit regelmäßigem Warenumschlag und hohen offenen Forderungsbeständen.
Personaldienstleister
Unternehmen mit laufenden Lohnkosten und zeitversetzter Zahlung durch Auftraggeber.
Transport & Logistik
Speditionen, Transportunternehmen und Logistikdienstleister mit hohen laufenden Betriebskosten.
Bau & Handwerk
Unternehmen mit Material-, Personal- und Projektvorfinanzierung.
Unternehmensnahe Dienstleistungen
Agenturen, technische Dienstleister, IT-Unternehmen, Beratungen und weitere B2B-Dienstleister mit wiederkehrenden Rechnungen.
Branche, Forderungsart, Kundenstruktur und Anbieteranforderungen werden stets im Einzelfall geprüft.
Mögliche Wirkung
Welche Vorteile kann B2B Factoring bieten?
Mehr planbare Liquidität
Offene B2B-Rechnungen können nach Ankauf früher in verfügbare Liquidität umgewandelt werden.
Längere Zahlungsziele ermöglichen
Kunden können wettbewerbsfähige Zahlungsziele erhalten, ohne dass das Unternehmen zwingend ebenso lange auf den Zahlungseingang warten muss.
Wachstum finanzieren
Steigende Umsätze führen häufig zunächst zu einem höheren Finanzierungsbedarf. Factoring kann sich mit einem geeigneten Forderungsbestand mitentwickeln.
Working Capital entlasten
Ein hoher Debitorenbestand bindet Kapital. Durch Forderungsverkauf kann diese Bindung reduziert werden.
Debitorenmanagement entlasten
Je nach Modell können Aufgaben im Forderungsmanagement durch die Factoringgesellschaft übernommen werden.
Forderungsausfall absichern
Beim echten Factoring kann das Ausfallrisiko angekaufter Forderungen im vereinbarten Umfang beim Factor liegen.
Cashflow-Beispiel
Was lange B2B-Zahlungsziele für den Cashflow bedeuten
Rechnungsbetrag100.000 €
Zahlungsziel60 Tage
Bis zum Zahlungseingang entstehen unter anderem Lohnkosten, Lieferantenrechnungen, Materialkosten, Miete, Fahrzeugkosten, laufende Betriebskosten und Aufwendungen für neue Aufträge.
Ohne Factoring
Die Forderung bleibt bis zum tatsächlichen Zahlungseingang im Unternehmen gebunden.
Mit B2B Factoring
Eine geeignete Forderung kann nach Rechnungsstellung verkauft werden, sodass ein großer Teil des Rechnungsbetrags deutlich früher verfügbar sein kann.
Beispielhafte Darstellung. Tatsächliche Auszahlungsquoten, Gebühren und Voraussetzungen sind abhängig von Anbieter und Vertrag.
Kundenstruktur
Was unterscheidet B2B Factoring von B2C Factoring?
B2B Factoring
- Forderungen gegenüber Unternehmen
- häufig größere Rechnungsbeträge
- gewerbliche Zahlungsziele
- Bonitätsprüfung der Debitoren
- häufig wiederkehrende Geschäftsbeziehungen
- bei vielen Factoringgesellschaften Kerngeschäft
B2C Factoring
- Forderungen gegenüber Privatkunden
- je nach Anbieter eingeschränkt oder nicht möglich
- andere Risikostruktur
- häufig andere Prozesse und Anforderungen
Welche Kundenstruktur akzeptiert wird, unterscheidet sich von Factoringgesellschaft zu Factoringgesellschaft.
Debitorenprüfung
Warum die Kundenstruktur beim B2B Factoring wichtig ist
Beim Factoring spielt nicht nur die Bonität des eigenen Unternehmens eine Rolle. Auch die Struktur der Geschäftskunden ist relevant.
- Bonität der Debitoren
- durchschnittliche Rechnungshöhe
- Zahlungsziele
- Anzahl der Kunden
- Konzentration auf einzelne Großkunden
- Branche der Debitoren
- Auslandsanteil
- bestehende Forderungsstreitigkeiten
Eine starke Abhängigkeit von einem einzigen Debitor kann die Auswahl möglicher Factoringgesellschaften einschränken, muss Factoring aber nicht automatisch ausschließen.
Risikoverteilung
B2B Factoring und Schutz vor Forderungsausfällen
Offene Forderungen gegenüber Geschäftskunden stellen nicht nur gebundene Liquidität dar. Sie beinhalten auch ein Ausfallrisiko.
Beim echten Factoring kann die Factoringgesellschaft im vereinbarten Umfang das Risiko übernehmen, dass ein angekaufter Debitor zahlungsunfähig wird.
Wichtig: Nicht jeder Zahlungsausfall ist automatisch abgesichert. Bestrittene Forderungen, Leistungsstörungen oder vertraglich nicht ordnungsgemäß entstandene Forderungen können anders behandelt werden.
Mehr zu echtem FactoringModelle
Welche Factoringmodelle gibt es im B2B?
Echtes Factoring
Finanzierung plus möglicher Schutz vor Debitorenausfall im vereinbarten Umfang.
Details ansehenOffenes Factoring
Der Geschäftskunde wird über die Abtretung informiert und zahlt an den Factor.
Details ansehenStilles Factoring
Die Abtretung kann je nach Modell und Situation gegenüber dem Debitor zunächst im Hintergrund bleiben.
Details ansehenSelektives Factoring
Je nach Anbieter können nur bestimmte Debitoren oder Forderungen einbezogen werden.
Details ansehenEignungscheck
Wann ist B2B Factoring besonders interessant?
Typische Ausgangslage
- regelmäßige Rechnungen an Unternehmen
- Zahlungsziele von mehreren Wochen
- wachsender Debitorenbestand
- hohe Vorfinanzierung oder Wachstumsphase
- Lieferanten müssen früher bezahlt werden
- Personal- oder Materialkosten entstehen vor Zahlungseingang
- Kunden verlangen längere Zahlungsziele
Individuell zu prüfen
- sehr geringer Rechnungsbestand
- stark strittige Forderungen
- noch nicht erbrachte Leistungen
- hohe Abhängigkeit von einem einzigen Kunden
- ungewöhnlich lange Zahlungsziele
- hohe Auslandsquote oder Privatkundenanteil
- besondere Branchenrisiken und komplexe Verträge
Ob Factoring möglich und wirtschaftlich sinnvoll ist, hängt von der konkreten Unternehmens- und Debitorenstruktur ab.
Sind Ihre Geschäftskunden gut – aber ihre Zahlungsziele zu lang?
Wir prüfen unverbindlich, welche Factoringgesellschaften zu Ihrer Debitorenstruktur und Ihrem Rechnungsvolumen passen.
Konditionen
Was kostet B2B Factoring?
Die Kosten für B2B Factoring werden individuell kalkuliert. Einen allgemeingültigen Gebührensatz gibt es nicht.
- Jahresumsatz
- Factoringvolumen
- Anzahl der Debitoren
- Bonität der Geschäftskunden
- durchschnittliche Rechnungshöhe
- Zahlungsziele
- Debitorenkonzentration
- Branchenstruktur
- Auslandsanteil
- gewünschtes Factoringmodell
- Leistungsumfang
Deshalb sollten Angebote nicht nur anhand eines einzelnen Prozentsatzes verglichen werden.
Factoring-Kosten im DetailFinanzierung vergleichen
B2B Factoring oder klassischer Betriebsmittelkredit?
Factoring
- basiert auf geeigneten Forderungen
- Liquidität kann mit Forderungsbestand wachsen
- je nach Modell zusätzliche Dienstleistungen
- möglicher Ausfallschutz beim echten Factoring
Bankkredit
- klassische Fremdfinanzierung
- Kreditrahmen vertraglich festgelegt
- Bonität und Sicherheiten spielen zentrale Rolle
- keine automatische Übernahme des Debitorenmanagements
Factoring und Kredit schließen sich nicht zwingend gegenseitig aus. In vielen Unternehmen werden beide Finanzierungsformen ergänzend eingesetzt.
Unabhängige Auswahl
B2B Factoring ist nicht bei jedem Anbieter gleich
Factoringgesellschaften unterscheiden sich deutlich bei Zielkunden, Branchen, Mindestumsätzen, Debitorenstrukturen, Zahlungszielen, Auslandsanteilen, Vertragsmodellen und Gebühren. Deshalb vergleichen wir nicht nur einen Anbieter.
Unabhängiger Vergleich
Wir prüfen unterschiedliche Factoringgesellschaften und ordnen ein, welche Modelle zur Unternehmensstruktur passen können.
Passende Anbieter statt Massenanfrage
Nicht jeder Factor passt zu jeder Branche oder Debitorenstruktur. Die Anfrage soll gezielt bei geeigneten Gesellschaften platziert werden.
Persönliche Begleitung
Wir begleiten Sie von der ersten Einschätzung über die Unterlagen bis zur Abstimmung mit möglichen Factoringpartnern.
Dr. Bastian Berger
Unabhängiger Factoring-Vermittler
Deutschlandweite Beratung
Factoring für Handwerksbetriebe
Branchenlösungen ansehen
Beratungsprozess
In vier Schritten zur passenden B2B-Factoringlösung
Unternehmensstruktur erfassen
Umsatz, Branche, Kundenstruktur, Zahlungsziele und Forderungsbestand analysieren.
Factoringfähigkeit prüfen
Einordnen, welche Anbieter und Modelle grundsätzlich infrage kommen.
Factoringgesellschaften vergleichen
Geeignete Lösungen anhand der konkreten Unternehmensstruktur gegenüberstellen.
Einführung begleiten
Unterstützung bei Unterlagen, Rückfragen und Abstimmung bis zur Umsetzung.
Häufige Fragen
Häufige Fragen zu B2B Factoring
Was bedeutet B2B Factoring?
B2B Factoring bezeichnet den Verkauf geeigneter Forderungen gegenüber Unternehmen oder anderen gewerblichen Auftraggebern an eine Factoringgesellschaft. Dadurch kann Liquidität aus offenen Rechnungen früher verfügbar werden.
Welche Forderungen können beim B2B Factoring verkauft werden?
Grundsätzlich kommen insbesondere bereits entstandene und nachvollziehbare Forderungen aus erbrachten Lieferungen oder Leistungen infrage. Die konkrete Ankaufbarkeit hängt vom Vertrag, Debitor, Leistungsstand und der Factoringgesellschaft ab.
Welche Unternehmen nutzen B2B Factoring?
B2B Factoring wird unter anderem von Industrieunternehmen, Großhändlern, Personaldienstleistern, Logistikunternehmen, Handwerksbetrieben und unternehmensnahen Dienstleistern genutzt. Entscheidend ist weniger die Branche allein als die konkrete Forderungs- und Kundenstruktur.
Ist B2B Factoring auch für kleine Unternehmen möglich?
Ja. Es gibt Factoringgesellschaften, die auch kleinere Unternehmen betreuen. Mindestumsätze und Mindestvolumina unterscheiden sich jedoch deutlich zwischen den Anbietern.
Muss mein Geschäftskunde dem Factoring zustimmen?
Das hängt vom Factoringmodell und den zugrunde liegenden Verträgen ab. Beim offenen Factoring wird der Debitor über die Abtretung informiert. Bei stillen Modellen kann die Abtretung unter bestimmten Voraussetzungen zunächst im Hintergrund bleiben.
Was passiert, wenn mein Geschäftskunde nicht zahlt?
Beim echten Factoring kann das Forderungsausfallrisiko für angekaufte Forderungen im vertraglich vereinbarten Umfang auf die Factoringgesellschaft übergehen. Nicht jeder Streit- oder Leistungsfall ist automatisch abgesichert.
Wie schnell wird eine B2B-Rechnung ausgezahlt?
Nach Ankauf einer geeigneten Forderung erfolgt die Auszahlung üblicherweise deutlich früher als der ursprüngliche Zahlungstermin. Der genaue Ablauf hängt vom Anbieter und den vereinbarten Prozessen ab.
Kann ich nur einzelne Geschäftskunden ins Factoring geben?
Je nach Anbieter und Modell kann selektives Factoring möglich sein. Andere Factoringgesellschaften erwarten dagegen die Einbeziehung eines größeren oder vollständigen Forderungsbestands.
Ist B2B Factoring auch mit ausländischen Kunden möglich?
Das kann möglich sein. Die Akzeptanz ausländischer Debitoren hängt unter anderem vom Zielland, der Bonität, dem Rechnungsvolumen und der Factoringgesellschaft ab.
Ist B2B Factoring ein Kredit?
Factoring ist grundsätzlich ein Forderungsverkauf und damit nicht identisch mit einem klassischen Bankkredit. Die genaue bilanzielle und steuerliche Behandlung sollte individuell mit dem Steuerberater abgestimmt werden.
Forderungen früher nutzen
Machen Sie aus offenen B2B-Rechnungen wieder verfügbares Kapital
Wir prüfen unverbindlich, welche Factoringlösungen zu Ihrem Unternehmen, Ihren Geschäftskunden und Ihrem Forderungsbestand passen.